10 กองทุนรวมลดหย่อนภาษียอดนิยมปี 2569 ครอบคลุมทั้ง ThaiESG และ RMF สำหรับวางแผนภาษีปลายปี

กองทุนเปิดทิสโก้ หุ้นปันผลไทยเพื่อความยั่งยืน ชนิดสะสมมูลค่า (T-ESGDIV-ThaiESG-A) ถูกจัดตั้งขึ้นเพื่อเป็นเครื่องมือทางการเงินที่ตอบรับกระแสการลงทุนอย่างยั่งยืน โดยผสานเป้าหมายการประหยัดภาษีเข้ากับนโยบายการคัดสรรหุ้นไทยที่มีคะแนน ESG โดดเด่น และมีประวัติการจ่ายเงินปันผลอย่างสม่ำเสมอ ท่ามกลางการปรับโครงสร้างภาษีที่สิทธิประโยชน์ของกองทุน SSF ได้สิ้นสุดลงสำหรับการซื้อใหม่ กองทุน ThaiESG จึงก้าวขึ้นมาเป็นแกนหลักสำคัญในการวางแผนภาษีของผู้มีเงินได้

ความแตกต่างอย่างชัดเจนของ T-ESGDIV-ThaiESG-A เมื่อเทียบกับกองทุนหุ้นยั่งยืนทั่วไป คือกลยุทธ์การคัดกรองหลักทรัพย์แบบเข้มข้น ผู้จัดการกองทุนไม่เพียงพิจารณาปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาลเท่านั้น แต่ยังให้ความสำคัญกับความแข็งแกร่งของกระแสเงินสด ความสามารถในการทำกำไร และเสถียรภาพในการจ่ายเงินปันผล ทำให้พอร์ตการลงทุนมีความทนทานต่อสภาวะเศรษฐกิจที่เปราะบางและลดความผันผวนของราคาหุ้นได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ในแง่ของผลการดำเนินงาน กองทุนนี้สามารถสร้างผลตอบแทนตั้งแต่ต้นปี (YTD) ณ วันที่ 23 มิถุนายน 2569 ปรับตัวขึ้นสูงถึง 31.51% ซึ่งสะท้อนศักยภาพการเติบโตของหุ้นปันผลคุณภาพสูง การเลือกลงทุนในชนิดสะสมมูลค่ายังช่วยให้ผลกำไรและเงินปันผลถูกนำไปทบต้นอย่างต่อเนื่อง จึงเป็นตัวเลือกที่ยอดเยี่ยมสำหรับนักลงทุนที่ต้องการสิทธิลดหย่อนภาษีพร้อมโอกาสสร้างผลตอบแทนส่วนเพิ่มในระยะปานกลางถึงระยะยาว

กองทุนเปิดเค ทาร์เก็ต เน็ต ซีโร่ หุ้นไทย (K-TNZ-ThaiESG) ริเริ่มขึ้นเพื่อรองรับทิศทางเศรษฐกิจโลกยุคใหม่ที่มุ่งเน้นการลดภาวะโลกร้อน โดยเน้นจัดสรรเงินลงทุนในบริษัทจดทะเบียนไทยที่มีความมุ่งมั่นและมีโร้ดแมปในการลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกอย่างเป็นรูปธรรมสู่เป้าหมาย Net Zero การลงทุนนี้ช่วยให้ผู้ถือหน่วยได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีตามเกณฑ์ ThaiESG ควบคู่ไปกับการสนับสนุนธุรกิจที่มีความรับผิดชอบต่อสภาพภูมิอากาศ

สิ่งที่ทำให้ K-TNZ-ThaiESG โดดเด่นกว่ากองทุนยั่งยืนดั้งเดิม คือการนำกรอบการวิเคราะห์ตามหลักการทางวิทยาศาสตร์มาผสานเข้ากับปัจจัยพื้นฐานทางการเงินอย่างรอบด้าน กองทุนจะเลือกเฉพาะองค์กรที่มีแนวทางการปรับตัวรับข้อกำหนดทางการค้าระหว่างประเทศ เช่น มาตรการปรับราคาคาร์บอนก่อนข้ามพรมแดน ซึ่งช่วยจำกัดความเสี่ยงด้านกฎระเบียบและเสริมสร้างขีดความสามารถในการแข่งขันของบริษัทในระยะยาว

จากข้อมูลผลการดำเนินงาน ณ วันที่ 23 มิถุนายน 2569 กองทุนสามารถทำผลตอบแทนตั้งแต่ต้นปี (YTD) ได้ถึง 26.76% ตัวเลขนี้เป็นบทพิสูจน์เชิงประจักษ์ว่าบริษัทที่จริงจังกับนโยบายลดคาร์บอนสามารถสร้างผลการดำเนินงานที่โดดเด่นได้จริง ผู้ลงทุนจึงสามารถใช้กองทุนนี้เป็นแกนหลักของพอร์ตภาษีปลายปี เพื่อสร้างการเติบโตของเงินทุนไปพร้อมกับกระแสการเปลี่ยนผ่านทางพลังงานที่ยั่งยืน

กองทุนเปิด วรรณ ไทยเพื่อความยั่งยืน (ONE-THAIESG) กำเนิดขึ้นมาเพื่อตอบสนองความต้องการของนักลงทุนที่มองหากองทุนประหยัดภาษีที่ไม่อิงกับดัชนีแบบเฉื่อยชา โดยใช้กระบวนการบริหารแบบเชิงรุก (Active Management) เฟ้นหาบริษัทไทยที่มีการบูรณาการมิติด้าน ESG เข้ากับแผนการดำเนินงานขององค์กรอย่างลึกซึ้ง เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีกลุ่ม ThaiESG ในพอร์ตที่คาดหวังผลตอบแทนส่วนเพิ่มเหนือดัชนีอ้างอิง

ความโดดเด่นที่สร้างความแตกต่างของกองทุนนี้ คือความคล่องตัวในการปรับสัดส่วนการลงทุนตามสภาวะตลาด ทีมจัดการกองทุนจะวิเคราะห์โมเดลธุรกิจ โครงสร้างต้นทุน และแนวโน้มกำไรของแต่ละบริษัทอย่างใกล้ชิด เพื่อคัดเลือกหุ้นที่มีปัจจัยพื้นฐานแข็งแกร่งและมีแนวโน้มการเติบโตสูงในแต่ละวัฏจักรเศรษฐกิจ ทำให้พอร์ตโฟลิโอสามารถสร้างโอกาสทำกำไรและจำกัดความเสี่ยงขาลงได้เหนือกว่ากลยุทธ์แบบ Passive ทั่วไป

ข้อมูล ณ วันที่ 23 มิถุนายน 2569 บันทึกไว้ว่า ONE-THAIESG สามารถทำผลงานติดอันดับท็อป 3 กองทุน Thai-ESG ประเภทตราสารทุนที่มีผลการดำเนินงานดีเด่นที่สุดในช่วงต้นปี 2569 ความสำเร็จดังกล่าวเป็นข้อมูลสำคัญที่ช่วยให้นักลงทุนมั่นใจในการเลือกลงทุนเพื่อเป้าหมายลดหย่อนภาษีปลายปี โดยเฉพาะผู้ที่รับความเสี่ยงได้และต้องการกระจายเงินลงทุนเข้าสู่หุ้นไทยคุณภาพสูงที่มีการบริหารงานอย่างยืดหยุ่น

กองทุนเปิดกรุงศรีพันธบัตรรัฐบาลไทยเพื่อความยั่งยืน ชนิดสะสมมูลค่า (KFGBTHAIESG-A) ได้รับการออกแบบขึ้นมาสำหรับนักลงทุนที่ต้องการวางแผนภาษี แต่มีระดับความเสี่ยงต่ำและไม่ต้องการเผชิญความผันผวนของตลาดหุ้น โดยเน้นลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลและตราสารหนี้ที่ออกโดยหน่วยงานภาครัฐเพื่อระดมทุนไปใช้ในโครงการที่เกี่ยวข้องกับการอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม สังคม และการพัฒนาประเทศอย่างยั่งยืน

สิ่งที่ทำให้ KFGBTHAIESG-A แตกต่างจากกองทุน ThaiESG ส่วนใหญ่ในตลาด คือสถานะของการเป็นสินทรัพย์ปลอดภัย ด้วยความมั่นคงสูงสุดของผู้ออกตราสารที่เป็นรัฐบาลไทย ความเสี่ยงด้านการผิดนัดชำระหนี้จึงอยู่ในระดับต่ำมาก ทั้งยังได้รับผลตอบแทนสม่ำเสมอในรูปแบบดอกเบี้ยรับ กองทุนนี้จึงเปรียบเสมือนหลุมหลบภัยชั้นดีสำหรับผู้ลงทุนที่ต้องการล็อกผลตอบแทนที่แน่นอนและรักษาเงินต้นท่ามกลางความไม่แน่นอนทางเศรษฐกิจ

ด้านความคุ้มค่าเชิงตัวเลข กองทุนนี้ทำผลตอบแทนย้อนหลัง 1 ปี อยู่ที่ +8.15% (ข้อมูล ณ 12 ธันวาคม 2568) ซึ่งส่งผลให้ครองตำแหน่งอันดับ 1 ในกลุ่มกองทุน ThaiESG ประเภทตราสารหนี้ในช่วงปลายปี 2568 สำหรับผู้ที่ต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีแต่กังวลเรื่องการขาดทุนเงินต้น กองทุนนี้นับเป็นคำตอบที่ปลอดภัย มั่นคง และให้ผลตอบแทนชนะอัตราเงินเฟ้อได้อย่างมีประสิทธิภาพ

กองทุนเปิดกรุงไทย ตราสารภาครัฐ ESG (KTESGSI-ThaiESG) จัดตั้งขึ้นเพื่อเป็นทางเลือกเฉพาะตัวในกลุ่มกองทุนลดหย่อนภาษี ThaiESG โดยเน้นลงทุนในตราสารหนี้ภาครัฐและรัฐวิสาหกิจที่มีแนวคิดด้าน ESG โดยเปิดโอกาสให้นักลงทุนได้รับผลตอบแทนในรูปแบบกระแสเงินสดระหว่างการถือครอง ตอบโจทย์ผู้เสียภาษีที่ต้องการบริหารสภาพคล่องทางการเงินโดยไม่ต้องรอจนครบกำหนดระยะเวลาการถือครองตามเงื่อนไขภาษี

จุดเด่นอันเป็นเอกลักษณ์ที่สร้างความแตกต่าง คือนโยบายการจ่ายเงินปันผล ซึ่งหายากในกลุ่มกองทุนประหยัดภาษีตราสารหนี้ภาครัฐ การได้รับเงินปันผลกลับคืนมาระหว่างทางช่วยเพิ่มความยืดหยุ่นทางการเงิน โดยนักลงทุนสามารถนำเงินสดส่วนนี้ไปหมุนเวียนใช้จ่ายหรือจัดสรรไปลงทุนต่อยอดในสินทรัพย์อื่นได้ ในขณะที่เงินต้นส่วนใหญ่ยังคงได้รับการคุ้มครองด้วยตราสารหนี้ภาครัฐที่มีความมั่นคงสูงสุด

ข้อมูลผลการดำเนินงาน ณ วันที่ 12 ธันวาคม 2568 ระบุว่ากองทุนสามารถสร้างผลตอบแทนย้อนหลัง 1 ปีได้ที่ระดับ +6.90% ซึ่งถือเป็นตัวเลขที่น่าพึงพอใจสำหรับสินทรัพย์เสี่ยงต่ำ กองทุนนี้จึงเหมาะอย่างยิ่งสำหรับวัยทำงานและผู้มีเงินได้ที่ต้องการลดหย่อนภาษี ควบคู่ไปกับการสร้างรายรับสม่ำเสมอผ่านเงินปันผล เพื่อช่วยเสริมสภาพคล่องให้กับชีวิตประจำวันโดยไม่ต้องแบกรับความผันผวนของตลาดหุ้น

กองทุนเปิดไทยพาณิชย์ ตราสารหนี้ไทยยั่งยืน ชนิดสะสมมูลค่า (SCBTB(ThaiESGA)) ก่อตั้งขึ้นเพื่อขยายขอบเขตการลงทุนในตราสารหนี้เพื่อความยั่งยืนให้กว้างขึ้น โดยไม่จำกัดอยู่เพียงตราสารภาครัฐ แต่กระจายน้ำหนักเข้าสู่หุ้นกู้ภาคเอกชนชั้นนำที่ได้รับการประเมิน ESG Rating ในระดับโดดเด่น เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการสร้างผลตอบแทนจากการลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีในระยะยาว

สิ่งที่ทำให้กองทุนนี้แตกต่างและโดดเด่นกว่ากองทุนตราสารหนี้ภาครัฐล้วน คือกลยุทธ์การเพิ่มอัตราผลตอบแทนส่วนเพิ่ม (Credit Spread) จากหุ้นกู้เอกชนคุณภาพสูง ผู้จัดการกองทุนจะคัดกรองสุขภาพทางการเงิน ความสามารถในการชำระหนี้ และคะแนนความยั่งยืนของผู้ออกหุ้นกู้อย่างเข้มงวด การผสมผสานนี้ช่วยยกระดับผลตอบแทนโดยรวมของพอร์ตให้สูงขึ้น โดยยังคงรักษามาตรฐานความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้

ผลลัพธ์จากกลยุทธ์ดังกล่าวสะท้อนผ่านผลการดำเนินงานย้อนหลัง 1 ปี ที่พุ่งแตะระดับ +8.71% (ข้อมูล ณ เดือนพฤศจิกายน 2568) กองทุนชนิดสะสมมูลค่านี้จะนำดอกเบี้ยรับและผลกำไรไปลงทุนทบต้นโดยอัตโนมัติ ทำให้มูลค่าหน่วยลงทุนเติบโตต่อเนื่อง เหมาะสำหรับนักลงทุนสายอนุรักษนิยมที่ต้องการผลตอบแทนที่สูงกว่าการฝากเงินหรือพันธบัตรทั่วไป พร้อมรับสิทธิประโยชน์ลดหย่อนภาษีอย่างเต็มเม็ดเต็มหน่วย

กองทุนเปิด ดาโอ โกลด์ แอนด์ ซิลเวอร์ อิควิตี้ เพื่อการเลี้ยงชีพ (DAOL-GOLDRMF) ถูกออกแบบมาเพื่อตอบโจทย์การวางแผนเกษียณอายุด้วยสินทรัพย์ทางเลือก โดยกองทุนนำเงินไปลงทุนในกองทุนหลักต่างประเทศ คือ Jupiter Gold & Silver Fund ซึ่งถือครองหุ้นของบริษัทเหมืองทองคำและแร่เงินชั้นนำทั่วโลก เพื่อเป็นเกราะป้องกันความเสี่ยงจากเงินเฟ้อและการอ่อนค่าของสกุลเงินในระยะยาว

ความแตกต่างสำคัญของ DAOL-GOLDRMF ที่เหนือกว่ากองทุนทองคำแท่งทั่วไป คือกลไกอัตราทดของกำไรจากการดำเนินงาน (Operating Leverage) เมื่อราคาโลหะมีค่าในตลาดโลกปรับตัวขึ้น รายได้ของบริษัทเหมืองจะเพิ่มขึ้นเร็วกว่าต้นทุนการขุดเจาะ ส่งผลให้อัตรากำไรสุทธิและมูลค่าหุ้นเหมืองแร่เติบโตในอัตราเร่ง กองทุนนี้จึงให้ผลตอบแทนที่สูงกว่าการลงทุนในทองคำกายภาพโดยตรงอย่างมีนัยสำคัญในยามที่ตลาดสินค้าโภคภัณฑ์เป็นขาขึ้น

จากข้อมูล ณ เดือนพฤศจิกายน 2568 กองทุนทำสถิติผลตอบแทนตั้งแต่ต้นปี (YTD) สูงถึง +89.06% และผลตอบแทนย้อนหลัง 1 ปี ที่ +68.23% ครองตำแหน่งผลการดำเนินงานอันดับ 1 ในกลุ่ม RMF ทั้งหมด ท่ามกลางภาวะที่ราคาทองคำทำสถิติสูงสุดใหม่ สำหรับผู้ลงทุนที่ต้องการใช้สิทธิภาษี RMF และกำลังมองหาสินทรัพย์ที่เติบโตแบบก้าวกระโดด DAOL-GOLDRMF คือเครื่องมือกระจายความเสี่ยงระดับโลกที่ไม่ควรมองข้าม

กองทุนเปิด แอสเซทพลัส ดิจิทัล บล็อกเชน เพื่อการเลี้ยงชีพ (ASP-DIGIBLOCRMF) เกิดขึ้นจากวิสัยทัศน์ที่เล็งเห็นว่าเทคโนโลยีบล็อกเชนและสินทรัพย์ดิจิทัลจะกลายเป็นโครงสร้างพื้นฐานใหม่ของระบบการเงินและเทคโนโลยีระดับโลก กองทุนนี้จึงเปิดโอกาสให้นักลงทุนสามารถนำเงินออมเพื่อการเกษียณมาลงทุนในเมกะเทรนด์แห่งอนาคต พร้อมรับสิทธิประโยชน์ทางภาษี RMF ไปพร้อมกัน

จุดเด่นที่ทำให้ ASP-DIGIBLOCRMF มีความปลอดภัยและเป็นระบบมากกว่าการซื้อคริปโทเคอร์เรนซีด้วยตนเอง คือการเลือกลงทุนในตราสารทุนของบริษัทชั้นนำที่ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับเทคโนโลยีบล็อกเชน ระบบการประมวลผลข้อมูล และฟินเทคทั่วโลก นักลงทุนจึงได้รับประโยชน์จากการเติบโตของอุตสาหกรรมดิจิทัลผ่านงบการเงินและโมเดลธุรกิจที่มีตัวตนจริง ช่วยลดทอนความเสี่ยงด้านความปลอดภัยของกระเป๋าดิจิทัลและความผันผวนสุดขั้วของราคาเหรียญ

ในด้านผลงาน กองทุนนี้สามารถทำผลตอบแทน YTD สูงถึง +54.08% และมีผลตอบแทนย้อนหลัง 1 ปี อยู่ที่ +66.11% (ข้อมูล ณ เดือนพฤศจิกายน 2568) ตัวเลขดังกล่าวสะท้อนการฟื้นตัวและเติบโตอย่างร้อนแรงของนวัตกรรมการเงินดิจิทัล กองทุนนี้จึงเหมาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ลงทุนอายุน้อยหรือผู้ที่รับความเสี่ยงได้สูงที่ต้องการสร้างความมั่งคั่งระยะยาวสำหรับชีวิตวัยเกษียณผ่านเทคโนโลยีเปลี่ยนโลก

กองทุนเปิดไทยพาณิชย์หุ้นยูเอส เพื่อการเลี้ยงชีพ (SCBRMS&P500) ได้รับการจัดตั้งขึ้นเพื่อเป็นเครื่องมือออมเงินระยะยาวสำหรับวัยเกษียณ โดยมุ่งเน้นการสร้างผลตอบแทนให้สอดคล้องกับดัชนี S&P 500 ผ่านการลงทุนในกองทุนหลักต่างประเทศอย่าง iShares Core S&P 500 ETF ซึ่งเป็นตัวแทนของกลุ่มบริษัทจดทะเบียนขนาดใหญ่ที่มีความแข็งแกร่งที่สุด 500 แห่งในตลาดหุ้นสหรัฐอเมริกา

ความแตกต่างของ SCBRMS&P500 คือการเป็นกองทุนดัชนีที่มีสภาพคล่องสูง มีโครงสร้างค่าธรรมเนียมที่ประหยัด และให้การกระจายความเสี่ยงอย่างกว้างขวางผ่านผู้นำธุรกิจระดับโลกในหลากหลายอุตสาหกรรม ไม่ว่าจะเป็นเทคโนโลยีอย่าง Apple, Microsoft, Alphabet ไปจนถึงภาคการเงินและบริการสุขภาพ การถือครองดัชนี S&P 500 ช่วยลดความเสี่ยงจากการพึ่งพาผลการดำเนินงานของบริษัทใดบริษัทหนึ่ง และเปิดรับการเติบโตตามนวัตกรรมระดับโลกอย่างแท้จริง

จากข้อมูลของธนาคารไทยพาณิชย์ (SCB) ณ เดือนมิถุนายน 2568 กองทุนนี้ได้รับการจัดอันดับให้เป็น 1 ในกองทุน RMF แนะนำยอดนิยมสำหรับการสร้างพอร์ตเติบโตระยะยาว ถือเป็นตัวเลือกพื้นฐานที่ผู้เชี่ยวชาญแนะนำให้มีติดพอร์ตภาษี RMF ไว้เสมอ โดยเฉพาะสำหรับผู้เสียภาษีที่ต้องการสร้างวินัยการออมแบบถัวเฉลี่ยต้นทุน (DCA) เพื่อความมั่นคงทางการเงินในวัยเกษียณ

หากเป้าหมายหลักในการวางแผนภาษีพร้อมเก็บออมเพื่อวัยเกษียณคือการรักษาเงินต้นให้ปลอดภัย กองทุนเปิดเค พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการเลี้ยงชีพ (K-FIRMF) ถือเป็นทางเลือกที่ตอบโจทย์อย่างยิ่ง ด้วยการมุ่งเน้นจัดสรรเงินลงทุนไปยังพันธบัตรภาครัฐของไทยและพันธบัตรของธนาคารแห่งประเทศไทย จึงเหมาะกับผู้ที่ไม่พร้อมรับความผันผวนจากตลาดทุน

จุดแข็งสำคัญของ K-FIRMF อยู่ที่การเป็นเกราะป้องกันความผันผวน (Shock Absorber) ประจำพอร์ตโฟลิโอ ความเสี่ยงจากการผิดนัดชำระหนี้ของพันธบัตรรัฐบาลที่อยู่ในระดับต่ำมากช่วยให้ผู้ลงทุนรับดอกเบี้ยจากภาครัฐได้อย่างสม่ำเสมอ ส่งผลให้มูลค่าเงินลงทุนในส่วนนี้ยังคงยืนหยัดอย่างมั่นคง แม้ว่าตลาดหุ้นจะเกิดภาวะวิกฤตหรือเผชิญแรงเหวี่ยงขึ้นลงก็ตาม

ทั้งนี้ K WEALTH ได้จัดให้ K-FIRMF อยู่ในกลุ่มกองทุนแนะนำช่วงวางแผนภาษีปลายปีสำหรับผู้ที่ต้องการความปลอดภัยของเงินทุน (ข้อมูล ณ เดือนตุลาคม 2568) จึงนับเป็นตัวช่วยชั้นดีสำหรับผู้ที่เตรียมเกษียณและต้องการปกป้องเงินก้อนสำคัญ ตลอดจนผู้ลงทุนที่มองหาทางเลือกเพื่อกระจายความเสี่ยงในพอร์ต RMF ให้รัดกุมยิ่งขึ้น ควบคู่ไปกับการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีอย่างเต็มที่