10 กองทุนรวมลดหย่อนภาษี Thai ESG ขนาดใหญ่ยอดนิยมแห่งปี 2569

กองทุนเปิดเค Target Net Zero หุ้นไทย ถือเป็นเรือธงสายตราสารทุนภายใต้การบริหารของ บลจ.กสิกรไทย ที่สามารถระดมเงินลงทุนจนมีมูลค่าทรัพย์สินสุทธิอยู่ในระดับแถวหน้าของประเทศ ด้วยนโยบายการคัดเลือกหุ้นไทยที่มีแผนการดำเนินงานลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกอย่างชัดเจน

จุดเด่นสำคัญของกองทุนนี้อยู่ที่กระบวนการคัดเลือกหลักทรัพย์แบบเฉพาะเจาะจง โดยผสานการวิเคราะห์ปัจจัยพื้นฐานทางธุรกิจเข้ากับดัชนีชี้วัดด้านสิ่งแวดล้อม ทำให้พอร์ตโฟลิโอประกอบไปด้วยบริษัทขนาดใหญ่ที่มีเสถียรภาพทางการเงินสูงและมีวิสัยทัศน์ด้านความยั่งยืนระดับสากล

สำหรับผู้ลงทุนที่มองหาการเติบโตของเงินทุนในระยะยาวและยอมรับความผันผวนของตลาดหุ้นได้ กองทุนนี้นับเป็นแกนหลักที่ช่วยกระจายความเสี่ยงไปสู่กลุ่มธุรกิจที่กำลังเปลี่ยนผ่านสู่ระบบเศรษฐกิจคาร์บอนต่ำ ซึ่งมีแนวโน้มได้รับการสนับสนุนจากมาตรการภาครัฐทั่วโลก

กองทุนเปิดเค ตราสารภาครัฐ ESG เป็นตัวเลือกอันดับต้นๆ สำหรับนักลงทุนที่ต้องการความมั่นคงสูงและเน้นการรักษาเงินต้น โดยจัดสรรเงินลงทุนส่วนใหญ่ไปยังพันธบัตรรัฐบาลไทย พันธบัตรธนาคารแห่งประเทศไทย และตราสารหนี้ภาครัฐที่เข้าเกณฑ์ความยั่งยืน

ความโดดเด่นของกองทุนนี้คือการเป็นแหล่งพักเงินชั้นยอดเพื่อเป้าหมายการลดหย่อนภาษี เนื่องจากตราสารหนี้ภาครัฐมีความเสี่ยงด้านการผิดนัดชำระหนี้ในระดับต่ำมาก จึงช่วยลดความผันผวนของพอร์ตการลงทุนโดยรวมได้อย่างมีประสิทธิภาพในช่วงที่ตลาดหุ้นผันผวน

ด้วยการตอบรับอย่างล้นหลามจากผู้ลงทุนสายอนุรักษนิยม กองทุนนี้จึงกลายเป็นหนึ่งในกองทุน Thai ESG สายตราสารหนี้ที่มียอดถือครองสูงเป็นประวัติการณ์ ช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถบรรลุเป้าหมายการประหยัดภาษีได้โดยไม่ต้องเผชิญกับความกังวลใจเรื่องมูลค่าเงินต้นตกต่ำ

กองทุนเปิดกรุงศรีพันธบัตรรัฐบาลไทยเพื่อความยั่งยืน ชนิดสะสมมูลค่า (KFGBTHAIESG-A) ริเริ่มและบริหารจัดการโดย บลจ.กรุงศรี (KSAM) เพื่อตอบรับมาตรการส่งเสริมความยั่งยืนและการวางแผนภาษีระยะยาว ผ่านการลงทุนในสินทรัพย์ที่มีความมั่นคงสูง โดยสามารถสร้างการเติบโตจนมีมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (AUM) แตะระดับ 3,032 ล้านบาท ณ วันที่ 31 สิงหาคม 2569

จุดเด่นสำคัญที่สร้างความแตกต่างจากกองทุนตราสารหนี้ทั่วไป คือนโยบายที่มุ่งเน้นการจัดสรรเงินลงทุนไปยังตราสารหนี้ภาครัฐที่มีเป้าหมายส่งเสริมความยั่งยืนด้านสิ่งแวดล้อมหรือสังคมโดยเฉพาะ เสริมความแข็งแกร่งด้วยกลยุทธ์เชิงรุกของทีมผู้จัดการกองทุนที่คอยประเมินทิศทางอัตราดอกเบี้ยนโยบายอย่างสม่ำเสมอ พร้อมปรับสัดส่วนอายุคงเหลือของพันธบัตร (Duration) ให้สอดรับกับสภาวะเศรษฐกิจเพื่อเพิ่มผลตอบแทนส่วนเพิ่มอย่างมีประสิทธิภาพ

ในเชิงการนำไปใช้งานจริง กองทุนชนิดสะสมมูลค่านี้จะนำผลประโยชน์จากการลงทุนไปทบยอดโดยอัตโนมัติ ช่วยสร้างผลตอบแทนทบต้นอย่างเต็มเม็ดเต็มหน่วย จึงตอบโจทย์กลุ่มมนุษย์เงินเดือนและผู้มีภาระภาษีที่ต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีแบบเน้นการรักษาเงินต้น ลดความเสี่ยงจากความผันผวนของตลาดหุ้น และช่วยให้สามารถถือครองครบตามเงื่อนไขได้อย่างสบายใจโดยไม่ต้องคอยจับจังหวะตลาดรายวัน

กองทุนเปิดกรุงศรีเอ็นแฮนซ์เซ็ทไทยเพื่อความยั่งยืน (KFTHAIESG) เป็นหนึ่งในกองทุนเรือธงด้านหุ้นไทยยั่งยืนของ บลจ.กรุงศรี ที่ได้รับการตอบรับอย่างสูงจากนักลงทุน จนมียอดมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (AUM) รวมทั้งชนิดสะสมมูลค่าและปันผลอยู่ที่ 2,295.33 ล้านบาท (โดยพอร์ตแยกชนิดสะสมมูลค่าอยู่ที่ประมาณ 1,131–1,144 ล้านบาท ณ วันที่ 2–5 ตุลาคม 2569)

ความโดดเด่นที่แตกต่างอย่างชัดเจนของกองทุนนี้ คือการนำกลยุทธ์แบบ Enhanced Index มาปรับใช้ ซึ่งเป็นการผสมผสานระหว่างการสร้างผลตอบแทนอ้างอิงตามดัชนีเข้ากับการใช้โมเดลเชิงปริมาณ (Quantitative Model) คัดสรรหุ้นไทยที่ผ่านการประเมิน SET ESG Ratings เพื่อเพิ่มโอกาสสร้างผลตอบแทนส่วนเพิ่ม (Alpha) ให้เอาชนะดัชนีอ้างอิงในระยะยาว พร้อมทั้งมีระบบบริหารจัดการเพื่อจำกัดความผันผวนของพอร์ตให้อยู่ในกรอบที่รัดกุม

สำหรับนักลงทุน สามารถเลือกสไตล์ที่ตรงกับเป้าหมายทางการเงินของตนเองได้อย่างยืดหยุ่น โดยชนิดสะสมมูลค่า (KFTHAIESGA) เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการสะสมมูลค่าสินทรัพย์ให้เติบโตทบต้นโดยไม่ต้องเสียภาษีหัก ณ ที่จ่าย ขณะที่ชนิดจ่ายเงินปันผล (KFTHAIESGD) จะช่วยสร้างกระแสเงินสดคืนกลับมาระหว่างระยะเวลาการถือครอง ตอบโจทย์ทั้งการลดหย่อนภาษีและการบริหารสภาพคล่องส่วนบุคคลได้อย่างลงตัว

ผลงานความร่วมมือเชิงกลยุทธ์ระหว่างสองสถาบันการเงินใหญ่อย่าง บลจ.กสิกรไทย (KAsset) และผู้บริหารสินทรัพย์ชั้นนำระดับโลกอย่าง BlackRock ก่อให้เกิด กองทุนเปิดเค แบล็คร็อค บาลานซ์ 30/70 ESG (K-BL30-ThaiESG) ซึ่งสร้างปรากฏการณ์ใหม่ด้านการจัดพอร์ตแบบผสมผสาน จนกวาดยอดเงินระดมทุนพร้อมขนาดกองทุนแตะระดับไม่น้อยกว่า 299 ล้านบาท ในปี 2568 พร้อมทั้งคว้าตำแหน่งผู้นำด้านมูลค่าระดมทุนสูงสุดในกลุ่ม Thai ESG ผสมสไตล์ Conservative Allocation

หัวใจสำคัญที่สร้างความเหนือระดับคือ การประยุกต์โมเดลการลงทุนมาตรฐานสากลให้สอดรับกับสภาวะตลาดทุนไทยอย่างลงตัว ผ่านสัดส่วนการลงทุนแบบสมดุล 30/70 โดยจัดสรรเงินราว 70% เข้าสู่ตราสารหนี้คุณภาพเพื่อใช้เป็นเกราะป้องกันความเสี่ยงและเสริมความมั่นคง ขณะที่อีกราว 30% จัดสรรสู่ตราสารทุนเด่นที่ผ่านเกณฑ์ ESG ขั้นสูง เพื่อเป็นกลไกขับเคลื่อนผลตอบแทนส่วนเพิ่มและสู้กับภาวะเงินเฟ้อ

สำหรับมิติการจัดพอร์ตลงทุน กองทุนนี้ทำหน้าที่เสมือนแพ็กเกจการลงทุนสำเร็จรูปของกลุ่มคนที่มองหาสิทธิลดหย่อนภาษี แต่ต้องการหลีกเลี่ยงความแกว่งตัวรุนแรงของกองทุนหุ้นล้วน ทว่ายังต้องการโอกาสรับผลตอบแทนที่ดีกว่าการถือตราสารหนี้เพียงอย่างเดียว ทำให้นักลงทุนสามารถถือครองสินทรัพย์ให้ครบกำหนดระยะเวลาตามเงื่อนไขภาษีได้อย่างสบายใจและไม่เสียระเบียบวินัย

กองทุนเปิดเค ตราสารหนี้ ESG ผสม (K-ESGBF-ThaiESG) จาก บลจ.กสิกรไทย (KAsset) จัดตั้งขึ้นเพื่อตอบโจทย์ผู้ลงทุนสายอนุรักษนิยมที่ต้องการผลตอบแทนที่มั่นคง กองทุนนี้เป็นองค์ประกอบสำคัญในกลุ่มผลิตภัณฑ์ Thai ESG ของ บลจ.กสิกรไทย ซึ่งมียอดรวมของมูลค่าทรัพย์สินภายใต้การบริหารจัดการในกลุ่ม Thai ESG ทะลุ 10,000 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2568

จุดเด่นที่ทำให้กองทุนนี้แตกต่างจากกองทุนตราสารภาครัฐทั่วไป คือความยืดหยุ่นเชิงนโยบายที่อนุญาตให้ผู้จัดการกองทุนกระจายการลงทุนทั้งในตราสารหนี้ภาครัฐและหุ้นกู้ภาคเอกชนชั้นนำที่ได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือระดับน่าลงทุน (Investment Grade) ควบคู่กับมีเป้าหมายการดำเนินงานตามหลักสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาลอย่างเคร่งครัด

ประโยชน์เชิงลึกสำหรับผู้ถือหน่วยลงทุน คือโอกาสในการรับอัตราผลตอบแทนเฉลี่ยที่สูงขึ้นจากส่วนต่างดอกเบี้ย (Credit Spread) ของตราสารหนี้ภาคเอกชนคุณภาพสูง โดยยังคงรักษาเสถียรภาพโดยรวมของพอร์ตโฟลิโอไว้ในระดับความเสี่ยงที่ต่ำ เหมาะเป็นอย่างยิ่งสำหรับใช้เป็นฐานรองรับเงินลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีโดยเฉพาะผู้ที่ใกล้เกษียณอายุหรือผู้ที่ไม่ต้องการเผชิญความเสี่ยงขาดทุนของเงินต้น

กองทุนเปิดทิสโก้ หุ้นปันผลไทยเพื่อความยั่งยืน (TDSThaiESG) ภายใต้การบริหารของ บลจ.ทิสโก้ (TISCOAM) ต่อยอดจากความเชี่ยวชาญยาวนานในตลาดหุ้นไทย จัดเป็นหนึ่งในกองทุนหุ้น Thai ESG ยอดนิยมอันดับต้นๆ ของอุตสาหกรรม โดยสามารถสร้างผลงานที่โดดเด่นด้วยผลตอบแทนตั้งแต่ต้นปี (YTD) สูงสุดกว่า 31.8%–51.5% ในช่วงปี 2568–2569

ความแตกต่างของกองทุนนี้อยู่ที่การผสานเกณฑ์ ESG เข้ากับกลยุทธ์เน้นหุ้นปันผล (Dividend Stock) อย่างเข้มข้น โดยไม่เพียงคัดกรองบริษัทที่มีคะแนนด้านความยั่งยืนผ่านเกณฑ์เท่านั้น แต่ยังเน้นเฟ้นหากิจการที่มีประวัติการจ่ายเงินปันผลต่อเนื่อง มีโครงสร้างทางการเงินที่แข็งแกร่ง และมีกระแสเงินสดจากการดำเนินงานสม่ำเสมอ ซึ่งมักเป็นกลุ่มธุรกิจที่ทนทานต่อแรงกดดันทางเศรษฐกิจได้ดีกว่าตลาด

สำหรับนักลงทุน กองทุนนี้มีให้เลือกลงทุนทั้งชนิดสะสมมูลค่า (TDSThaiESG-A) เพื่อเน้นการเติบโตของเงินต้น และชนิดจ่ายเงินปันผล (TDSThaiESG-D) สำหรับผู้ที่ต้องการกระแสเงินสดรายงวด ข้อมูลผลตอบแทนที่สูงสะท้อนถึงประสิทธิภาพการคัดเลือกหุ้นที่ให้ทั้งสิทธิประโยชน์ลดหย่อนภาษีและผลลัพธ์การเติบโตของเงินลงทุนอย่างมีศักยภาพ

บลจ.ไทยพาณิชย์ (SCBAM) ตอบโจทย์กลุ่มนักลงทุนที่เชื่อมั่นในศักยภาพระยะยาวของธุรกิจแถวหน้าในไทยด้วย กองทุนเปิดไทยพาณิชย์ หุ้นไทยยั่งยืนพาสซีฟ (SCBTP (ThaiESG)) ซึ่งเป็นกองทุนดัชนีชั้นนำที่สร้างชื่อด้วยสภาพคล่องและปริมาณการซื้อขายที่โดดเด่นในกลุ่ม Passive Thai ESG ของค่าย SCBAM ตลอดช่วงปี 2568–2569

สิ่งที่ทำให้กองทุนนี้แตกต่างและได้เปรียบกองทุนสไตล์แอคทีฟคือ การบริหารเชิงรับที่มุ่งจำลองและสร้างผลการดำเนินงานให้เกาะติดดัชนี SET ESG Index ให้ใกล้เคียงที่สุด แนวทางนี้นอกจากจะให้ความชัดเจนและโปร่งใสด้านพอร์ตการลงทุนโดยไม่ต้องพึ่งพาการจับจังหวะตลาดของผู้จัดการกองทุนแล้ว ยังช่วยลดภาระค่าธรรมเนียมการบริหารลงได้อย่างชัดเจนอีกด้วย

การมีต้นทุนการจัดการที่ต่ำกว่าเปิดโอกาสให้เม็ดเงินทำงานได้อย่างคุ้มค่าสูงสุดในระยะยาว เหมาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่ต้องการกระจายเม็ดเงินสู่หุ้นยั่งยืนระดับบิ๊กแคปของไทยอย่างทั่วถึง เพื่อใช้เป็นแกนหลัก (Core Portfolio) ในการวางแผนประหยัดภาษีประจำปีอย่างมีประสิทธิภาพ

ความเชื่อมั่นอย่างเหนียวแน่นจากผู้ลงทุนสะท้อนผ่าน กองทุนเปิดไทยพาณิชย์ ตราสารหนี้ไทยยั่งยืน ชนิดสะสมมูลค่า (SCBTB (ThaiESGA)) ภายใต้การบริหารของ บลจ.ไทยพาณิชย์ (SCBAM) ซึ่งสามารถทำผลงานทะยานขึ้นสู่อันดับท็อป 3 ของกลุ่มกองทุน Thai ESG ประเภทตราสารหนี้ที่มีเม็ดเงินลงทุนไหลเข้าต่อเนื่อง ณ สิ้นปี 2568 ตอกย้ำทั้งเสถียรภาพและชื่อเสียงอันแข็งแกร่งของบลจ.

จุดแข็งหลักของ SCBTB (ThaiESGA) อยู่ที่ความละเอียดถี่ถ้วนในการวิเคราะห์เครดิตเชิงลึกโดยทีมผู้เชี่ยวชาญตราสารหนี้ของ SCBAM ซึ่งเน้นจัดสรรเงินลงทุนทั้งในตราสารหนี้ภาครัฐและหุ้นกู้เอกชนที่มีฐานะการเงินมั่นคงและมีมาตรฐานความยั่งยืนตามเกณฑ์อย่างเข้มงวด ช่วยยกระดับการคัดสรรสินทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนสมดุลกับระดับความเสี่ยงได้อย่างยอดเยี่ยม

ในแง่ของการนำไปใช้งานจริง กองทุนนี้นับเป็นทางเลือกตอบโจทย์สำหรับผู้เสียภาษีที่มองหาความปลอดภัยในการบริหารภาษี โดยสามารถใช้สิทธิลดหย่อนได้เต็มเพดานสูงสุดถึง 300,000 บาท หมดกังวลเรื่องความผันผวนของตลาดหุ้นตลอดระยะเวลาถือครอง 5 ปีตามข้อกำหนด พร้อมรับผลประโยชน์จากผลตอบแทนที่สะสมเพิ่มพูนขึ้นอย่างสม่ำเสมอ

กองทุนเปิดบัวหลวงหุ้นไทยเพื่อความยั่งยืน (B-THAIESG) ก่อตั้งโดย บลจ.บัวหลวง (BBLAM) โดยเป็นหนึ่งในกองทุน Thai ESG รุ่นแรกๆ ของค่ายบัวหลวงที่มีประวัติการบริหารจัดการมาอย่างต่อเนื่องในช่วงปี 2568–2569 เพื่อสนับสนุนการลงทุนในกิจการที่ดำเนินธุรกิจอย่างมีความรับผิดชอบต่อสิ่งแวดล้อม สังคม และบรรษัทภิบาล

เอกลักษณ์ที่โดดเด่นและแตกต่างจากค่ายอื่น คือการนำปรัชญาการลงทุนเฉพาะตัวของบัวหลวงที่เน้นการเป็นผู้ถือหุ้นระยะยาวร่วมกับกิจการคุณภาพ มาผสานกับการวิเคราะห์เชิงลึกแบบ Bottom-up อย่างพิถีพิถัน กองทุนจึงมุ่งเน้นการคัดเลือกเฉพาะบริษัทที่มีความสามารถในการแข่งขันระดับแนวหน้า มีฐานะการเงินแข็งแกร่ง และมีธรรมาภิบาลที่ตรวจสอบได้ มากกว่าการเน้นเกาะไปตามดัชนีตลาดเพียงอย่างเดียว

สำหรับนักลงทุน กองทุนนี้นับเป็นตัวเลือกที่ตอบโจทย์ผู้ที่ชื่นชอบสไตล์การบริหารแบบ Conservative Growth ที่เน้นการเติบโตแบบมีคุณภาพและรอบคอบ ช่วยให้ผู้ถือหน่วยมั่นใจได้ว่าเงินลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีถูกจัดสรรไปยังบริษัทไทยที่มีศักยภาพแข่งขันสูงและพร้อมเติบโตไปอย่างยั่งยืนในอนาคต